양도소득세

마지막 업데이트: 2022년 1월 8일 | 0개 댓글
  • 네이버 블로그 공유하기
  • 네이버 밴드에 공유하기
  • 페이스북 공유하기
  • 트위터 공유하기
  • 카카오스토리 공유하기
양도소득세율

오피스텔 양도소득세 계산 방법 및 절세 방법

일반적으로 부동산을 양도하게 된다면 양도소득세가 징수 됩니다. 이는 이전에 많이 다루어 개념이 어렵지 않으나 오피스텔은 예외로 기준이 애매모호 합니다. 목적이 주거용 혹은 사무용에 따라 징수되는 양도소득세가 다르기 때문이죠. 따라서 오늘 포스팅은 오피스텔 양도소득세 계산 방법 및 절세 방법에 대해서 자세하게 알아보겠습니다.

일단 양도세 계산을 하기 위해서 오피스텔 양도세 계산기 를 이용하면 어렵지 않게 구할 수 있습니다. 납부하는 양도세가 각기 다른 이유는 바로 양도소득세율 때문이죠.

양도소득세율 경우 주거용 혹은 사무용 따라서 달라집니다. 보통 헷갈리는 이유는 바로 어떤 용도로 취하느냐 따라 세금이 다르기 때문입니다.

우선 주거용은 말 그대로 주거 목적으로 의식주 중 주에 해당이 되기 때문에 양도소득세 감면 혹은 비과세 혜택을 받게 되는데요. 이 때 1세대 1주택 양도소득세 비과세 혜택을 일컫습니다.

여기서 한가지 궁금한 것은 그렇다면 주거용 목적이 세금혜택 받기 가장 좋은가 입니다.

1. 오피스텔 양도소득세 - 주거용 목적

가령 결혼한지 2년 째인 부부가 2억원 오피스텔을 구매하여 거주하고 있다고 가정합시다. 그렇다면 이 때 오피스텔 매도 후에 아파트로 이사를 간다면 과연 양도세 부담금액이 어떻게 될까요?

이럴 경우 남편 혹은 아내 명의 부동산이 오피스텔 하나로 1세대 1주택자가 되는 것입니다. 즉 양도소득세 비과세 대상이 되는 것이죠.

따라서 2년 간 보유 및 거주를 했다면 비과세 혜택을 받게 됩니다. 더욱 정확한 세금 계산은 오피스텔 양도세 계산기 통해서 하면 됩니다.

2. 오피스텔 양도소득세 - 사무용 목적

사무용 목적이라면 조금은 다릅니다. 가령 6억원 아파트를 보유 및 10년 동안 살고 있는 주거임대사업자가 있다고 가정 합시다.

그러나 아파트가 너무 비싸기 때문에 오피스텔을 따로 사업자 내고 아파트를 팔려고 하고 있는데요. 이럴 경우 앞서 말씀 드렸듯이 1세대 1주택자라고 생각하여 비과세 혜택을 받을 수 있지 않을까 생각 할 겁니다.

하지만 가장 중요한 점을 간과해서 안됩니다.

일단 충분히 헷갈릴 수 있지만 결국 오피스텔 임대사업자 또한 주거용 목적이라 주택 취급을 받게 됩니다.

하지만 월세를 받게 되었다면 그에 따른 양도소득세를 따로 부과할지도 모릅니다. 이는 따라서 본인이 임대사업자 목적으로 받을 수 있는 기대 월세와 함께 보유주택 처분 시에 양도세가 얼마나 나오는지 계산하여 비교하는 것이 좋습니다.

혹시라도 이를 간과 했어도 괜찮습니다. 양도소득세 부과는 양도일을 기준으로 하기 때문이죠. 잔금지급일자를 양도일로 보므로 잔급 지급 전 오피스텔을 주거용이 아닌 사업용으로 돌리면 1세대 1주택자로 비과세 혜택을 받을 수 있게 됩니다.

토지 양도세율 개정판 (2022) | 내 토지 양도소득세 계산하기

2022.01.01 부터는 주택 외 부동산(농지, 임야 등 토지)에도 주택과 같은 60~70% 의 세율이 적용됩니다.

2021년 토지 양도세율

토지 양도세율

2022년 토지 양도세 개정안

2022년에는 정부의 세익창출, 자금조달 투명성 강화, 투기방지를 위해서 많은 것들이 바뀌게 됩니다.

토지 양도세율 개정

따라서 미리 대비하는 것이 필수인데요, 아래에서 같이 알아보도록 하겠습니다.

2022년 토지 양도세율

보유기간 사업용 토지 (주택 外) 비사업용 토지 주택 및 입주권
1년 미만 70% 70% 20%p 70%
2년 미만 60% 60% 20%p 60%
2년 이상 기본(6~45%) 기본 20% 기본

내년부터는 10%중과가 아닌 20%가 중과됩니다.

  • 2022.1.1 이후부터는 중과세율이 20%가 되어서 26~65%세율로 양도세가 계산됩니다.
  • 오래 가지고 있으면 세금을 줄여주는 장기보유특별공제 또한 배제됩니다.

만약 2021년 2월에 토지를 매수해서 1년뒤에 매도했다면, 비사업용 토지 1년 미만 양도소득세율 70%에 지방소득세 10%를 추가하여 총 77%의 세금이 부과됩니다.

2022년 1월부터 적용되는 안이니 참고하시길 바랍니다.

주말농장 비사업용 토지

지금까지는 주말농장용으로 취득한 토지는 사업용으로 취급하여 처분시 중과세 대상이 아니었으나, 2022년 1월부터는 이를 비사업용 양도소득세 토지로 취급하여 양도세 기본세율 + 20% 중과가 적용될 예정입니다. 혹시라도 주말농장용 토지를 가지고 있으신분들은 매도를 고민해주시길 바랍니다.

미국 양도소득세 세율, 신고, 계산 방법 (한국 부동산 포함)

미국 양도소득세는 Capital Gain Tax라고 합니다. 한국과 마찬가지로 부동산이나 주식을 양도하고 차익이 생기면 양도소득세를 내야 하는데요. 미국 부동산 뿐 만 아니라 한국 부동산 매도 시에도 IRS에 보고해야 합니다. 관련해서 미국 양도소득세 세율 및 신고, 계산 방법에 대해 정리하였습니다.양도소득세

미국 양도소득세 총정리 (미국 부동산, 한국 부동산)

미국 양도소득세 세율

미국 양도소득세 세율은 보유 기간소득 수준에 따라 다릅니다.

1. 보유 기간

양도 자산을 1년 이하 보유 후 매도하면 Short-term Capital Gain이 되며, 1년 초과 보유하면 Long-term Capital Gain이 됩니다. 당연하게도 1년 넘게 보유 후 매도해야 양도세율이 더 낮습니다.

2. Short-term Capital Gain (1년 이하)

미국 양도소득세율은 Short-term인 경우 본인에게 적용되는 소득세율(tax brackets)이 그대로 적용됩니다. 2019, 2020년 소득세율 구간에 대해서는 이 글을 참고하세요.

3. Long-term Capital Gain (1년 초과)

싱글인 경우 소득 수준(income)에 따라 Long-term Capital Gain은 0%, 15%, 20%가 적용되며, 부부 합산(Married, filing jointly) 신고를 하는 경우에도 소득 수준에 따라 0%, 15%, 20%로 양도소득세율이 적용됩니다. (참고 2019-2020 Capital Gains Tax Rates)

2020년 미국 양도소득세율 (싱글, 부부 합산)

한국 부동산 미국 양도소득세

1. IRS 보고 필수

미국 납세자는 전 세계 발생 소득 에 대해 세금 보고를 해야 합니다. 따라서 한국 부동산을 매도하였다면 미국에도 양도소득세를 내야 하죠. 만약 양도손실이 발생했더라도 세금 보고 시 반드시 신고 를 해야합니다.

2. 양도세 비과세 혜택

한국 부동산 매매를 하면 먼저 한국 국세청에 양도소득세를 납부 해야 하는데요. 미국에 거주하고 있는 영주권자, 시민권자, 재외국민 그리고 재외동포 분들은 한국 비거주자이기 때문에 한국 양도세 비과세 혜택을 받을 수 없습니다. 한국 양도세에 대한 자세한 내용은 아래 글들을 꼭 참고해보세요.

3. 미국 양도소득세 공제

이중과세를 방지하기 위해 한국과 미국 사이에는 한미 조세협정이 체결되어 있는데요. 이에 따라 한국에 낸 양도소득세는 미국 양도소득세를 납부할 때 공제 를 받을 수 있습니다. 미국 등 해외에서 한국 부동산 매각을 검토하고 있다면 다음 후기를 꼭 참고해보시길 바랍니다.

미국 양도소득세 신고 및 계산

1. 신고 기간 및 form

당해년도 발생한 미국 양도세는 다음 해 세금보고 기간인 4월 15일까지 신고해야 합니다. 신고 양식은 Form 1040, Schedule D (Capital Gains and Losses) 입니다.

2. 미국 양도소득세 계산

미국 양도세 계산은 한국 양도세 계산보다 간단합니다. 당해년도 양도한 자산(주식, 부동산 등)을 Short-term과 Long-term으로 나눠 양도차익과 손실 총합을 구하고, 세율을 적용하여 계산합니다.

3. 주(state)별 양도소득세 고려

미국 양도세는 연방 세금 뿐 만 아니라 주에서도 부과는데요. 따라서 거주하고 있는 주(state)의 양도소득세도 고려해야 합니다. 일반적으로 캘리포니아, 뉴욕, 오레곤, 미네소타, 뉴저지, 벨몬트주는 양도소득세율이 높은 편이죠. 반면, 뉴햄프셔나 테네시주 같이 소득세가 면제되는 곳에서는 양도소득세도 면제되는 경우가 있습니다.

미국 양도소득세 절세 방법

1. 최소 1년 이상 보유

미국 양도소득세를 아끼려면 자산을 1년 초과하여 보유해야 합니다. Long-term Capital Gain과 Short-term Capital Gain 세율이 차이나기 때문인데요. 따라서 주식이나 부동산을 매입하려면 장기적인 계획을 갖고 접근하는 것이 미국 양도세 절세의 제 1원칙입니다.

2. 양도손실 공제

미국에서는 양도손실이 발생하면 다른 양도소득과 상계 처리 할 수 있습니다. 예를 들어 부동산 양도차익 1만불이고 주식 양도손실이 3천불이라면 총 양도차익은 7천불이 되는 것인데요. 만약 양도차익과 손실을 모두 더해서 마이너스(-)가 된다면 1년에 $3,000까지 근로소득에서 공제 받을 수 있습니다.

3. 주거용 부동산 공제

미국에서는 주거용 부동산 + 자택(Main home)에 대해 양도소득세를 공제해주고 있습니다. 주거용 자택 공제 금액은 부부합산 양도소득세 $500,000 , 싱글 $250,000 까지인데요. 주거용 자택으로 인정 받으려면 5년 동안 보유하고 있어야 하며, 보유 기간동안 최소 2년을 거주해야 합니다. 이는 미국 거주자와 비거주자 에게 모두 적용됩니다.

3. 한국 부동산을 판 경우

한국 부동산을 팔아서 양도소득세를 한국 국세청에 납부했다면 한미 조세 협정에 따라 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 한국에서 납부한 세금 영수증과 증빙 자료를 미리 준비하고, 각종 수수료(중개사, 법무사, 세무사 비용)와 수리비 영수증을 잘 챙겨서 미국 양도세 공제에 활용해야 합니다.

이상 미국 양도소득세와 관련해서 세율과 신고 방법, 계산 방법 등을 살펴봤습니다. 아울러 한국 부동산을 팔고 난 후 미국 양도세 보고를 어떻게 하는지도 알아봤는데요. 한국 부동산 매각을 준비하고 있다면 양국의 양도세 규정에 대해 미리 살펴보셔야 합니다. 아울러 미국 양도세 절세를 위해 주거용 부동산 요건을 미리 파악 하시고 계획을 세우시길 바랍니다.

2022년 양도소득세율 올해 주의사항

블로그 이미지

양도소득세는 주식이나 토지 또는 주택을 거래할 때 신경써야 하는 세금입니다. 매년 양도소득세가 바뀌어서 거래할 때마다 봐야 됩니다. 이번 글에서는 2022년 양도소득세율에 관한 내용을 정리했습니다. 글을 보시고 도움이 되었으면 합니다.

양도소득세율

양도소득세율

1. 양도소득세란?

양도소득세는 개인이 토지, 건물, 주식 등을 양도할 때 발생하는 이익에 대하여 과세대상으로 하여 부과 받는 세금을 말합니다. 양도소득세 과세가 되는 자산은 주식, 기타 자산 등이 있습니다. 다음을 참고하시면 되겠습니다. 여기서 비과세 정책이 있는데 이부분을 잘 이용하면 양도소득세를 내지 않아도 됩니다.

양도소득세

양도소득세

2. 양도소득세 비과세, 감면 경우

다만 조세정책적의 목적으로 비과세하거나 감면되는 경우가 있습니다. 1세대 1주택 보유하고 2년 이상 보유 한 경우 양도를 해도 양도소득세가 과세되지 않습니다. 또한 8년 이상 자경농지 등과 같이 감면되는 경우도 있습니다.

양도소득세 비과세

양도소득세 비과세

1세대 1주택 비과세를 받기 위해서는 제출증빙 서류가 필요합니다. 다음을 잘 참고 하시어 비과세를 받으시길 바랍니다.

양도소득세 비과세

양도소득세 비과세

3. 양도소득세 언제?

양도소득세는 양도하고 2개월 이내에 예정신고를 하고 납부를 해야 합니다. 주식 파생은 다음해 5월에 확정신고와 납부를 1회만 하시면 됩니다. 만약 예정신고와 확정신고를 하지 않으면 무신고가산세 20% 또는 40%를 부과 받을 수 있습니다.

양도소득세 신고기한

양도소득세 신고기한

4. 양도소득세율 기본세율

양도소득세율 중 기본세율은 다음과 같습니다. 2~3년에 한 번씩 개정이 되면서 더 많은 양도소득세율을 부과하고 있습니다. 2021년 이후의 양도소득율은 과표에 따라서 세율이 더 커지는 것을 볼 수 있습니다. 만약 10억 월 초과의 양도소득

을 없었다면 양도소득세율로 양도소득세 보면 45% 즉 4억 5천만 원을 세금으로 내야하고 누진공세로 6,540만 원까지 납부해야 합니다. 그러기에 10억원 살짝 넘은 양도 소득을 얻을려면 차라리 10억 원으로 양도 소득을 얻어 양도소득세율을 줄여 양도소득세를 줄이는 방법이 있습니다.

양도소득세율 기본세율

양도소득세율 기본세율

4. 양도소득세율 주택

많은 분들이 궁금해 하시는 주택의 양도소득세 양도소득세율은 다음과 같습니다. 주택은 보유기간에 따라서 달라집니다. 1년 미만일 경우 50%, 2년 미만일 경우 40%, 2년 이상일 경우 기본세율로 들어갑니다. 2년 이상이 더라도 양도소득이 많다면 위와 같이 많은 양도소득세를 내야 합니다. 그렇기에 양도 소득이 얼마인지를 보고 보유기간을 2년 이상 가져 갈 것인지 판단 해야 합니다. 무조건 2년 이상 보유가 좋은 것 만은 아닙니다.

양도소득세율 주택

양도소득세율 주택

이번 글에서는 2022년 양도소득세율에 관한 내용을 알아보았습니다. 더 자세한 양도소득세 관련 내용은 국세청에 있습니다. 참고하여 양도소득세를 줄일 수 있도록 노력하시길 바랍니다.

양도소득세 신고 방법 총정리

양도소득세는 건물이나 토지 같은 부동산 또는 분양권같은 부동산 권리 등 자산을 양도함에 따라서 발생하는 소득에 대해 과세하는 세금입니다. 과세대상인 분들이 정확한 신고 방법으로 신고하지 않으면 나중에 가산세를 물 수도 있습니다. 오늘은 양도소득세 신고 방법 에 대해 알아보겠습니다.

이 글을 끝까지 읽으시면 수월하게 양도소득세 신고를 하실 수 있습니다.

1. 양도소득세 신고 양도소득세 방법 : 신고 기간

양도소득세 신고 기한은 신고 방법에 따라 달라집니다. 신고 방법은 크게 두 가지 방법이 있습니다.

예정신고 는 양도소득세 대상과 같은 입주권 등을 양도할 때 하는 것입니다. 양도일에 속해 있는 달의 마지막 날을 시작으로 해서 2개월 내에 신고 해야 합니다.

확정 신고 는 신고하는 달이 정해져 있습니다. 바로 5월인데요, 양도 소득세를 내야 할 일이 발생 했으면 다음해 5월에 관할 세무서에 확정신고 를 진행합니다.

양도소득이 한 건인 경우에는 예정신고를 진행하나, 두 가지 이상의 건수가 있다면 확정 신고를 진행합니다.

이에 대한 자세한 내용은 양도소득세 신고 기한 포스팅을 참고하세요.

토지나 건물 같은 것을 양도 받으려면 세금을 내야 합니다. 이런 걸 바로 양도소득세라고 하는데요, 제때 신고를 하지 않으면 가산세를 물어야 하기 때문에 주의가 필요합니다. 오늘은 양도소득

2. 양도소득세 신고 방법

양도 소득세 과세자라면 세금을 신고할 때 몇 가지 필요 서류를 준비하시는게 좋습니다. 일반적인 필요 서류 는 아래와 같습니다.

부동산 취득세 / 등록세 영수증

양도소득세 신고 시 필요서류에 대한 자세한 내용은 아래 링크를 참고하세요.

양도소득세 신고시 필요서류 정리

한 국가에 거주하는 국민이라면 세금 납부의 의무가 있습니다. 양도소득세는 개인이 토지, 건물 등의 권리를 양도함으로써 발생하는 세금인데요, 양도소득세를 신고하려면 서류가 필요합니다.

필요한 서류를 준비하셨으면 이제 신고를 해야 하는데요, 양도소득세 신고의 가장 기초적인 규칙은 자율 신고 납부제 입니다.

자율 신고 납부제를 간단히 정리하면 아래와 같습니다.

세무서 대신에 납세자가 직접 세금을 계산해서 세무서에 세금을 신고 및 납부하는 제도

이런 방식으로 납부해야 하는 세금은 부가가치세, 법인세, 종합소득세, 양도소득세가 있습니다.

자율신고제의 경우 납세자가 세금신고를 하면 당장 세금의 옳고 그름을 따지지 않지만 나중에 탈루혐의가 발견되거나 신고 내용과 다른 과세 양도소득세 자료가 발생 된다면 세무조사를 거치게 됩니다.

양도소득세 신고 및 납부는 국세청 홈택스 또는 관할세무서에서 할 수 있습니다.

국세청 홈택스에서 납부하는 방법을 간단하게 말씀드리면 아래와 같습니다.

먼저 검색엔진을 통해 국세청 홈택스 에 들어갑니다.

메인 화면의 아래쪽에 자주 찾는 메뉴를 보면 양도소득세 종합안내 메뉴가 있습니다. 클릭해서 들어갑니다.

양도소득세 종합안내 포털이 나오는데요, 우측 메뉴 중에 편리한 전자 신고에서 양도소득세 전자신고 메뉴를 클릭합니다.

양도소득세 신고하는 화면이 나오는데요, 가장 위쪽에 주의사항이 있습니다.

신고서는 정상 접수된 것에 한해 신고된 것으로 보기 때문에 마감일에는 24시 이전에 접수가 완료되어야 합니다.

스크롤을 아래쪽으로 조금 내리면 양도소득세 신고 할 수 있는 화면이 나옵니다.

간편 신고와 일반 신고가 있는데요, 그리고 예정신고 작성과 확정신고 작성이 있습니다.

위에서 말씀드린 예정신고와 확정신고에 차이를 확인하시고 본인이 신고해야 항목을 클릭 합니다.

여기서는 예정신고 작성을 클릭했습니다.

처음에 안내 화면이 나오는데요, 양도소득세에 대한 확인 내용이 나와 있습니다.

2020년 1월 1일부터 개인 지방소득세는 지방자치단체에 신고해야 하며, 주식 양도 소득세에 대한 공제 내용과 증권거래세에 대한 내용이 나와 있습니다.

닫기를 누르고 다음으로 넘어가면 기본정보입력부터 시작합니다. 새로 작성 하기를 클릭한 뒤 관련 내용을 정확하게 작성 해주면 홈택스로 양도소득세 신고가 완료됩니다.

언뜻 보면 신고서 작성하기가 어려울 것처럼 보이지만 하나하나 따라가다 보면 어렵지 않게 작성할 수 있습니다.

신고서를 작성한 뒤에 필요 경비 등 증빙 서류를 제출하면 양도소득세 신고 방법은 마무리가 됩니다.

3. 양도소득세 신고 방법 : 계산 방법

양도 소득세를 개선하기 위해서는 복잡한 계산식이 필요합니다. 공식을 검증하고 싶은게 아니라면 양도소득세 계산기를 이용 해서 쉽게 계산할 수 있습니다.

양도소득세 계산기를 이용하기 위해서 먼저 검색 포털에서 부동산 114 를 검색하세요.

클릭하면 아래와 같은 화면이 나옵니다.

우측에 보시면 부동산 계산기 항목이 보입니다. 클릭해서 들어갑니다.양도소득세

부동산 매도 매수 시 항목에서 첫 번째인 양도소득세 항목을 클릭합니다.

그러면 양도소득세 계산기에 들어갈 수 있는데요, 여기서 항목을 적절하게 입력하면 양도 양도소득세 소득세를 계산할 수 있습니다.

관련 항목에 대한 자세한 내용이 궁금하시면 아래 링크를 참고하세요.

1가구 2주택 양도소득세 자동계산

부동산 대책이 발표되면서 예전과는 다르게 양도소득세 기존보다 세금을 더 많이 물어야 할 상황이 생겼는데요, 그래서 투자목적으로 구매하시는 분들은 미리 세금 계산을 해보셔야 합니다. 오늘은 절세

간단히 정리해 드리겠습니다. 양도소득세 신고를 하기 위해서는 양도소득세 신고 기한 내에 필요한 서류를 가지고 신고를 하면 됩니다.

양도소득세 신고는 자율 신고납부제로 되어 있는데요, 신고를 할 때 예정신고와 확정신고를 구분하여 신고하면 됩니다.

양도 소득세를 계산하고 싶으시면 계산기를 이용하면 되는데요, 알려드린 링크로 들어가시면 어렵지 않게 계산할 수 있습니다.

여기까지 양도소득세 신고 방법 에 대해 알아 보았습니다. 다른 유용한 정보는 아래의 정리되어 있습니다.

요즘 주식때문에 말이 많은데요, 바로 주식양도세 때문입니다. 요즘 젊은 사람들의 주식 투자율이 상승하고 있는 가운데 기존에 없던 세금을 물린다고 하는 뉴스가 나오는데요, 세금 부과기준

1가구 2주택 양도세 비과세 요건

부동산대책이 바뀌면서 세금을 납부해야 하는 부분이 종전과 달라진 부분이 있습니다. 대표적으로 양도세가 그러한데요, 양도세가 적지 않기 때문에 비과세 요건을 많이 알아보고 계십니다. 오


0 개 댓글

답장을 남겨주세요